— использование в качестве основания для выплаты денежных сумм в адрес нерезидента фиктивных или фальсифицированных контрактов, заключенных с оффшорными компаниями;

— осуществление платежей на счета офшорных компаний, открытых в банках  третьих странх;

— дальнейшее перемещение денежных средств путем «распыления» переводов на банковские счета, открытые в разных странах;

— повторение однотипных элементов схем взаиморасчетов;